Viene determinato il tasso di interesse effettivo. Tasso di prestito effettivo (calcolo, formula)

Quando si richiede un prestito non basta prestare attenzione solo alle promesse pubblicitarie delle banche. Pur offrendo ai propri clienti condizioni vantaggiose, le organizzazioni spesso tacciono su una serie di ulteriori sfumature che aumentano l’onere finanziario del cliente. Pertanto è importante capire qual è il tasso di interesse effettivo su un prestito. Questo termine si riferisce al costo totale del mutuatario.

Quando si ricorre ai servizi di prestito, la maggior parte si concentra sulle informazioni di base fornite. I fondi presi in prestito hanno il loro valore. Ma sarebbe un errore credere che esso consista soltanto nel tasso d’interesse annuo.

Il costo totale del prestito, chiamato tasso di interesse effettivo, comprende i seguenti costi:

1. L'importo degli interessi annuali sull'importo emesso
2. Commissione per l'elaborazione del prestito
3. Costo dei servizi assicurativi
4. Commissione per l'apertura e il mantenimento di un conto di prestito
5. Servizi di un notaio e di altre persone coinvolte nell'esecuzione di una transazione

Tuttavia, inizialmente non dovrebbero essere prese in considerazione spese come eventuali multe e sanzioni maturate per il ritardato rimborso del debito. Tali spese possono essere evitate; tutto ciò che serve è che il mutuatario abbia una disciplina finanziaria. Gli altri costi elencati devono essere presi in considerazione nel contratto di prestito. Di conseguenza, il cliente, dopo un'attenta considerazione, dovrebbe ricevere un quadro completo del costo dei fondi presi in prestito.

Tasso di interesse nominale ed effettivo

Di norma, le banche, quando offrono i loro servizi di prestito, forniscono informazioni sul tasso di interesse nominale attuale. Di cosa si tratta e in cosa differisce il termine utilizzato dal costo effettivo? Il tasso di interesse nominale corrisponde al costo del prestito senza tenere conto delle spese aggiuntive, come importi di commissioni aggiuntive e altro. Il tasso nominale di solito non cambia durante la durata del contratto non vengono presi in considerazione gli adeguamenti per l'eventuale inflazione. In altre parole, questo è il prezzo del prestito in termini monetari.

L’entità del tasso finale del prestito dipende da una serie di fattori esterni, compreso lo stato della politica monetaria nel paese. Dato che il tasso di interesse nominale non si adegua all’inflazione, esistono potenziali fattori di rischio in futuro. Pertanto, se il prestito è stato emesso al 10% annuo e il tasso di inflazione per questo periodo è stato del 6%, il profitto del creditore sarà solo del 4%. Se l’inflazione è elevata, le perdite non possono essere evitate.

Prestito in contanti

Limite di credito:

da 50.000 a 4.000.000 di rubli.

5 anni

dall'11,99%

dai 21 ai 70 anni

Considerazione:

Prestito in contanti

Limite di credito:

da 30.000 a 700.000 rubli.

5 anni

dal 10,5%

dai 24 ai 70 anni

Considerazione:

Prestito in contanti

Limite di credito:

da 10.000 a 1.000.000 di rubli.

7 anni

dal 12,5%

dai 22 ai 70 anni

Considerazione:

Prestito in contanti

Limite di credito:

da 80.000 a 3.000.000 di rubli.

5 anni

dal 9,9%

dai 21 ai 76 anni

Considerazione:

Quali banche mascherano l’intero costo del prestito?

Attualmente, non molte banche possono essere accusate di applicare commissioni e condizioni nascoste quando emettono fondi presi in prestito. La manutenzione gratuita di un conto di prestito, senza costi aggiuntivi durante la stipula di un contratto, è un fenomeno abbastanza comune. Tutti i costi vengono già presi in considerazione nel calcolo del tasso di interesse annuo. Lo Stato periodicamente si schiera dalla parte del mutuatario. Ad esempio, uno dei requisiti della legge sul credito al consumo obbliga le banche a indicare l'intero costo del prestito (FLC) sulla prima pagina nell'angolo in alto a destra in un carattere chiaramente leggibile.

Tuttavia, alcuni istituti di credito non hanno fretta di divulgare il PSC ai clienti alla prima richiesta. Spesso le informazioni vengono divulgate solo al momento della firma del contratto. Tali azioni possono essere considerate violazioni. Come proteggere te stesso e il tuo portafoglio da ulteriori possibili sorprese da parte della banca? Prima di completare la transazione, dovresti studiare il contratto e leggere tutte le condizioni, anche se sono ancora scritte in piccolo. Se scopri ulteriori termini e condizioni, è meglio scoprire tutto prima di firmare i documenti.

Quali pagamenti non sono legalmente inclusi nel PSC e perché?

Il costo totale del prestito corrisponde ai costi reali sostenuti dal cliente per l’utilizzo dei fondi presi in prestito. Ma è bene considerare che nel corso del rapporto contrattuale le spese a carico dei richiedenti potrebbero aumentare. Di norma, ciò dipende dai pagatori stessi. Se il debito viene rimborsato in tempo e integralmente, non seguiranno ulteriori pagamenti. La questione è diversa quando si tratta di ritardi nei pagamenti. In questi casi, in caso di violazione, le banche addebitano sanzioni e multe. Ciò crea pagamenti aggiuntivi che inizialmente non sono inclusi nel costo principale dei fondi presi in prestito.

Prestito in contanti

Limite di credito:

da 15.000 a 1.000.000 di rubli.

5 anni

dall'11,5%

dai 21 ai 67 anni

Considerazione:

Prestito per un importo elevato

Limite di credito:

da 150.000 a 30.000.000 di rubli.

10 anni

dall'11,9%

dai 20 agli 85 anni

Considerazione:

Prestito in contanti

Limite di credito:

da 51.000 a 1.300.000 rubli.

5 anni

dal 9,9%

dai 23 ai 70 anni

Considerazione:

Prestito in contanti

Limite di credito:

da 50.000 a 3.000.000 di rubli.

5 anni

dal 13,5%

dai 23 ai 70 anni

Considerazione:

Prestito in contanti

Limite di credito:

da 50.000 a 1.000.000 di rubli.

7 anni

dall'11,99%

dai 19 ai 75 anni

Considerazione:

Prestiti di rifinanziamento da altre banche

Limite di credito:

da 35.000 a 2.000.000 di rubli.

7 anni

dall'11,4%

dai 23 ai 70 anni

Considerazione:

Esempio di calcolo

Il rimborso del debito può essere contabilizzato in diversi modi. Esistono 2 tipi di pagamenti: rendita e differenziati. Nel primo caso si assume un onere finanziario equivalente per tutta la durata del contratto. Cioè, l'importo dei pagamenti rimane invariato, cambia solo il rapporto tra capitale e interessi. Con i pagamenti differenziati si ha una diminuzione graduale delle rate mensili.

Il metodo di pagamento della rendita è più vantaggioso per le banche, poiché di conseguenza il loro profitto sotto forma di interessi percepiti è leggermente superiore rispetto alla seconda opzione. Di conseguenza, il tasso di interesse finale sarà diverso da quello indicato. Per conoscere l'entità del costo finale del prestito, non è necessario ricorrere ai servizi di un calcolatore di prestito. Utilizzando le formule nei fogli di calcolo Excel, puoi ottenere un quadro completo dei possibili costi. È sufficiente selezionare la scheda EFFETTO nella sezione “formule finanziarie” e inserire il numero di pagamenti. Pertanto, il tasso PSK su un prestito per 2 anni al 15% annuo sarà del 16,129%.

Complicazione A. Commissione una tantum sull'emissione di un prestito

Il tasso di interesse effettivo sul prestito aumenta se vengono soddisfatte altre condizioni aggiuntive. Ad esempio, il pagamento una tantum di una commissione al ricevimento di un importo preso in prestito lo riduce dell'importo corrispondente. Tuttavia, in futuro tale importo verrà comunque preso in considerazione nel calcolo degli interessi. In Excel, i calcoli possono essere effettuati in modo simile utilizzando la formula finanziaria IRR (tasso di rendimento interno), grazie alla quale è possibile conoscere l'importo degli interessi mensili (soggetto a pagamento mensile). Si riassume una serie di numeri che consistono nel negativo dell'importo totale dovuto e dei pagamenti mensili per l'intero periodo.

Complicazione B. Commissioni mensili (per il servizio del conto di prestito)

La posizione del cliente diventa ancora meno favorevole se è prevista una tariffa mensile per il servizio del conto prestito. Anche con una commissione piccola, ad esempio 500 rubli, il tasso di interesse annuo alla fine aumenta di diversi punti. Di conseguenza, a fronte di un costo del prestito inizialmente dichiarato pari al 15-18%, la presenza di contributi aggiuntivi aumenta il PSC al 30-40%. Ciò riguarda soprattutto i piccoli fondi presi in prestito. Il pagamento di una commissione, il cui importo non è molto inferiore agli interessi mensili maturati, diventa finanziariamente impraticabile.

Nonostante il fatto che le banche siano obbligate per legge a informare i propri clienti sul tasso effettivo reale, molti istituti di credito escogitano nuovi nomi per commissioni o commissioni senza rivelarne l'essenza. Pertanto è meglio confrontare le offerte di diverse banche. In alcuni casi, anche in condizioni inizialmente simili, i risultati possono differire significativamente l’uno dall’altro.

Quali fattori influenzano

La componente principale che determina il costo dei fondi presi in prestito rimane il tasso di interesse annualizzato. Altri fattori che influenzano il PSC dipendono dalla politica della banca. Ma anche se l'annuncio offre un valore indicatore, vale la pena familiarizzare con tutte le condizioni specificate nel contratto.

Quindi, oltre al tasso di interesse nominale, il mutuatario deve essere pronto a prendere in considerazione:

• Costo della transazione
• spese mensili per la tenuta del conto
• importi assicurativi
• servizi di terzi

In alcuni casi non è difficile rifiutare altri servizi imposti. Tuttavia, se si tratta di un mutuo o di un prestito auto, difficilmente si potranno evitare i costi di un'assicurazione aggiuntiva. E anche se le società terze saranno destinatarie dei fondi, i costi sono a carico del mutuatario. Vale la pena notare che attualmente l'addebito di commissioni per l'apertura di una linea di credito non è un fenomeno comune. La maggior parte delle banche offre prestiti senza commissioni e contributi aggiuntivi, ma le clausole assicurative possono comunque figurare tra le clausole del contratto.

Un altro fattore che può aumentare significativamente il costo dei fondi presi in prestito è la responsabilità finanziaria del mutuatario stesso. Eventuali ritardi nei pagamenti possono comportare sanzioni aggiuntive, molte volte superiori al costo attuale degli interessi.

Perché un mutuatario ha bisogno di conoscere il tasso del prestito?

Non è sufficiente conoscere solo il tasso di interesse nominale. Un quadro completo del costo di un prestito può essere ottenuto tenendo conto di tutte le spese. Dopotutto, anche se il tasso sembra identico, il PSC finale per le diverse banche presenta differenze significative. Il tasso indicato dalla banca non sempre riflette il costo reale dei fondi presi in prestito. Lo strumento per determinare l’effettivo pagamento in eccesso è il tasso di interesse effettivo. La consapevolezza del mutuatario aiuterà a prevenire situazioni negative impreviste in futuro. Inoltre, se i termini del prestito sono chiaramente indicati nel documento, il tribunale non avrà motivo di invalidare le disposizioni dell'accordo.

Il tasso di interesse effettivo è il valore del tasso di prestito per l'anno, che tiene conto non solo degli interessi sul prestito dichiarati dalla banca, ma anche di altre spese associate all'utilizzo dei fondi del prestito. Questo parametro è il valore più oggettivo per il mutuatario per determinare la redditività di un particolare programma di prestito.

Definizione ed essenza

L'essenza della scommessa, chiamata efficace, è abbastanza semplice e comprensibile. Esprime il valore effettivo del prestito ricevuto dalla posizione assunta dal mutuatario.

Vale a dire, nel calcolo, vengono presi in considerazione non solo i pagamenti del prestito, ma tutti i pagamenti aggiuntivi associati al prestito.

In questo caso, i pagamenti collaterali includono la presenza di commissioni bancarie “nascoste” addebitate per l'apertura e l'ulteriore mantenimento di un conto, il trasferimento di contanti attraverso il registratore di cassa e altro. Quando si riceve un mutuo per una casa o un prestito per un'auto, il cliente è tenuto a stipulare un'assicurazione per l'oggetto acquistato, che diventerà anche un pagamento aggiuntivo, sebbene non verrà ricevuto dalla banca, ma dall'assicuratore.

Ha obbligato legalmente le strutture bancarie commerciali a non nascondere l'entità del tasso di interesse effettivo, per il quale è stata sviluppata una formula speciale. Tuttavia, non c’erano istruzioni chiare riguardo al nome dei pagamenti inclusi in questo calcolo. Pertanto, ogni banca ha il proprio punto di vista su questo tema.

Ad esempio, il pagamento dei premi assicurativi non è incluso nei calcoli di molti istituti di credito. Tuttavia, un approccio più corretto ed equo sarebbe quello che tenesse conto di tutti i pagamenti obbligatori per il tipo di prestito selezionato, compresi i premi assicurativi.

Non è un segreto che, di fronte alla richiesta di un prestito, il cliente debba approfondire alcuni concetti incontrati nel mercato dei prestiti.

Tassi di interesse nominali ed effettivi: qual è la differenza?

La prima non cambia per tutta la durata del prestito ed è questa che viene annunciata al cliente come una delle condizioni principali del programma di prestito appositamente selezionato.

Supponiamo che per un prestito di 1.000 rubli il mutuatario paghi 250 rubli all’anno. In questa opzione il tasso nominale è del 25% per 12 mesi. Ma quale profitto riceverà la banca in questo caso è la seconda domanda, tutto dipende dall'entità dell'inflazione, forse il 20%, o forse solo il 5%. Il mutuatario è di scarso interesse per questo.

È molto più utile quando si riceve un prestito sapere quanto costa effettivamente, e qui non si può fare a meno di utilizzare un tasso effettivo. Ti darà un'idea di quale sarà l'importo totale di tutti i premi che verrà aggiunto all'ente prestatore e di quanto dovrai effettivamente pagare.

Questo tasso, infatti, caratterizza davvero il prestito e può essere utilizzato per confrontare tutte le possibili opzioni di prestito.

Calcolo del tasso di interesse annuo effettivo utilizzando la formula

Per calcolare il tasso di interesse annuo, devi prima scoprire qual è l’importo della rata mensile.

Usiamo la formula, a condizione che i pagamenti siano effettuati in parti uguali:

A = K*S,

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• UN - pagamento mensile;

• S- ammontare del prestito;

• K— coefficiente del prestito di rendita, calcolato utilizzando una formula a seconda io tasso mensile del prestito en, parametro che determina il numero di periodi al termine dei quali verrà rimborsato il prestito:

K = io*(1+ io)* N/ (1+ io)* N-1

Conoscere il coefficiente A, valore facile da calcolare UN(rata mensile) e poi moltiplicandolo per il numero di mesi di prestito per scoprire il costo reale del prestito.

Il valore del tasso di interesse effettivo può essere trovato dividendo l'importo del pagamento in eccesso sul prestito per l'importo del prestito proposto o già preso.

Calcolo approssimativo del prestito

Per una migliore comprensione, consideriamo un esempio di calcolo del tasso di interesse annuo effettivo.

Supponiamo che tu richieda un prestito di 200.000 rubli con un tasso di interesse del 18%, per un periodo di un anno e una commissione mensile per i servizi di cassa dell'1%.

La modalità di rimborso del prestito è la rendita. Significa:

S–200.000 rubli;

N – 12 mesi;

io– 1,5% al ​​mese (tasso del 18% diviso per la durata del prestito di 12 mesi).

Definiamo K– coefficiente del prestito in rendita secondo la formula sopra riportata:

K =0,015*(1+0,015)*12(1+0,015)*12-1=0,09168

Ciò significa il pagamento mensile, seguendo la formula A = K*S uguale a

UN=200000*0,09168=18336 rubli pagamento mensile

Tenendo conto del servizio di cassa dell'1% calcolato sull'importo del prestito, risulta che la rata mensile sarà:

18336+2000=20336 rubli

Costo del prestito annuo: 20336*12 mesi = 244032 rubli,

L'importo del pagamento in eccesso sul prestito è di 44.032 rubli.

Ne consegue che in realtà il tasso di prestito per l'anno è:

44032/200000= 0,22 o 22%.

È difficile applicare una formula qualsiasi per un calcolo del genere. Per semplicità è possibile utilizzare il calcolatore presente sul sito della banca prescelta.

Ma devi sapere che ogni istituto di credito applica le proprie condizioni e impone commissioni sui prestiti a proprio vantaggio e, tra l'altro, questo è legale.

Inoltre, l'istituto di credito è tenuto per legge a informare i clienti di eventuali pagamenti aggiuntivi. Pertanto, un'enfasi particolare dovrebbe essere sempre posta sul punto che evidenzia il tasso di prestito effettivo.

Sotto la direzione della Banca Centrale della Federazione Russa, le banche calcolano il tasso di interesse effettivo sui prestiti e informano i mutuatari sul suo importo. Tuttavia, il concetto di tasso di interesse effettivo viene utilizzato non solo per calcolare il costo di un prodotto di prestito. Gli investitori utilizzano il tasso per comprendere il rendimento reale del denaro investito. Nella preparazione del bilancio secondo gli IFRS, vengono presi in considerazione i contratti finanziari e sono inoltre ammortizzati al tasso di interesse effettivo. Diamo un'occhiata al concetto di tasso di interesse effettivo e forniamo un esempio del suo calcolo.

Concetto di tasso di interesse effettivo

Uno strumento finanziario è qualsiasi contratto che dà origine contemporaneamente ad un'attività finanziaria per un'entità e ad una passività finanziaria o uno strumento rappresentativo di capitale per un'altra.

Un contratto finanziario è un accordo tra le parti che comporta il trasferimento di fondi da una parte all'altra. Per l'utilizzo dei fondi, la parte mutuataria paga alla parte creditrice una remunerazione sotto forma di percentuale dell'importo ricevuto. Il pagamento degli interessi è chiamato tasso di interesse nominale.

Ma oltre agli interessi sull’utilizzo dei fondi, i contratti finanziari sono accompagnati da altri tipi di pagamenti obbligatori, come:

1. Assicurazione contrattuale obbligatoria. Nonostante il fatto che i pagamenti assicurativi non siano pagati al mutuante, ma alla compagnia assicurativa, questi pagamenti aumentano i costi del mutuatario (vedi anche 15 termini pericolosi di un contratto di prestito ).
2. Interesse composto calcolato dalla banca su un prestito.
3. Capitalizzazione degli interessi sui depositi e relativi interessi composti.
4. Commissione per l'apertura di una linea di credito (per le linee di credito il cui calcolo e supporto contabile è compreso nel costo di ciascuna tranche nell'importo calcolato per una specifica tranche).
5. Commissioni per la concessione di un prestito (obbligo di concedere un prestito, esame di una richiesta di prestito, conclusione di un contratto di prestito e altri pagamenti simili).

Tutti questi pagamenti aggiuntivi non avverrebbero senza la necessità di stipulare un contratto finanziario, quindi è razionale tenerne conto quando si valuta il tasso di interesse di uno strumento finanziario. Per una contabilità completa, nella pratica, è stato introdotto il concetto di tasso di interesse di rifinanziamento effettivo.

Per tasso di interesse effettivo si intende la totalità di tutti i pagamenti (incassi) previsti da un contratto finanziario, ridotti al tasso di interesse del periodo. Si presuppone cioè che tutti i pagamenti obbligatori per l'utilizzo di uno strumento finanziario, sia esso un prestito o un deposito, vengano presi in considerazione nel calcolo del tasso di interesse sullo strumento finanziario. Il periodo di calcolo può essere un anno o un mese.

Formula del tasso di interesse effettivo

Le raccomandazioni metodologiche della Banca Centrale della Federazione Russa “Sulla procedura per il calcolo del costo ammortizzato delle attività e passività finanziarie utilizzando il metodo del tasso di interesse effettivo” contengono una formula per il calcolo del tasso di interesse effettivo (di seguito denominato EIR) al rilevazione iniziale di uno strumento finanziario.

dove DPi è l'importo del flusso di cassa i-esimo;

ESP - tasso di interesse effettivo, annuo;

di - data dell'i-esimo flusso di cassa;

d0 - data del flusso di cassa iniziale;

n è il numero di flussi di cassa.

Si presuppone che il primo flusso di cassa - il trasferimento dell'importo del prestito al mutuatario - sarà completato nel periodo “zero”. Ai fini del calcolo, sarà considerato negativo e non sarà attualizzato.

Flussi di cassa successivi: il rimborso del prestito e gli interessi sono accettati come positivi e lo faranno sconto .

Il significato di questa formula è determinare il tasso al quale la somma di tutti i pagamenti scontati positivi sarà uguale alla somma del primo flusso di cassa. Quindi l'uguaglianza specificata nella formula sarà soddisfatta.

Tuttavia, le linee guida della Banca Centrale non definiscono quali pagamenti debbano essere inclusi nel calcolo dell’ESP, pertanto molti istituti di credito interpretano liberamente le componenti del calcolo e non includono alcuni pagamenti nel calcolo dell’ESP. I pagamenti assicurativi spesso non sono inclusi nel calcolo, sebbene rappresentino la quota maggiore dei costi aggiuntivi del prestito.

Pertanto, è vantaggioso disporre del proprio strumento di calcolo del tasso di interesse effettivo. Questo ti darà la possibilità di verificare i calcoli della banca, confrontare diversi prodotti bancari e valutare il reale ritorno sull’investimento.

Calcolo del tasso di interesse effettivo in MS Excel (con esempio)

Il modo più semplice per calcolare il tasso di interesse effettivo è utilizzare uno degli editor di fogli di calcolo. In questo articolo considereremo l'utilizzo delle funzionalità integrate di MS Excel per questi scopi.

Esempio 1. Calcolo del tasso di interesse effettivo su un mutuo ipotecario

Passo 1. Sostituiamo tutti i pagamenti e le entrate sui depositi nelle tabelle 4 e 5.

Tabella 4. Pagamenti e incassi su depositi presso la banca “A”

Tabella 5. Pagamenti e incassi su depositi presso la Banca “B”

Passo 2. Calcoliamo il tasso di interesse effettivo per l'offerta della banca "A". Sarà pari all'8,05% annuo

figura 2. Calcolo del tasso di interesse effettivo per la banca “A” (clicca per ingrandire)

E analogamente per la proposta della banca “B”

Figura 3. Calcolo del tasso di interesse effettivo per l'offerta della banca “B” (clicca per ingrandire)

Sarà pari al 7,08% annuo.

Passaggio 3. Confrontiamo l'ESP ricevuto e scegliamo quello più redditizio. Nel nostro esempio, è più redditizio depositare un deposito nella banca “A”, nonostante la credenza popolare che i depositi con capitalizzazione di interessi portino O maggiore profitto per l’investitore. Nel nostro esempio il fattore critico è stata la breve durata del deposito. Se il periodo fosse più lungo – tre anni o più – sarebbe più redditizio collocare fondi nella Banca B.

Conclusioni sull'utilizzo del tasso di interesse effettivo e alcuni consigli per il direttore finanziario

Come si può vedere dall’articolo, il tasso di interesse effettivo può essere utilizzato universalmente per calcolare e confrontare gli strumenti finanziari:

• prestiti;
• depositi;
• investimenti aziendali;
• all'acquisto di obbligazioni, buoni, futures e altri strumenti finanziari;
• nella preparazione del bilancio secondo gli IFRS.

È utile avere a portata di mano un modello standardizzato per il calcolo del tasso di interesse effettivo in modo che, se necessario, sia possibile calcolare rapidamente diverse opzioni e scegliere quella migliore, senza fare affidamento sui calcoli degli istituti di credito.

E infine un elenco di pagamenti che possono essere dichiarati obbligatori dagli istituti di credito, ma che secondo la legge non sono legali:

1. Premio per l'emissione di un prestito.
2. Un pagamento una tantum per il servizio di un conto di prestito.
3. Commissione per l'elaborazione di una richiesta di prestito.
4. Remunerazione per l'immissione di fondi in un conto di prestito.
5. Commissione per l'adesione al programma assicurativo.

Per legge, le banche sono tenute a fornire al mutuatario il calcolo del tasso di interesse effettivo e l'importo del pagamento in eccesso sul prestito concesso. Tuttavia, gli istituti finanziari molto spesso lo fanno solo al momento della conclusione della transazione, immediatamente prima della firma del contratto. Pertanto, spesso diventa necessario calcolare da soli il tasso effettivo, ad esempio per confrontare diversi prodotti di prestito di una o più banche.

La formula per calcolare il tasso di interesse effettivo è piuttosto complessa e non è adatta al mutuatario medio, che non è necessariamente un esperto di matematica. In generale, per le rendite è pari a:

importo del prestito*((((1+tasso di interesse/12)^numero di mesi di prestito-1)/(tasso di interesse*numero di mesi di prestito/12))-(((((1+tasso di interesse/12) ^ numero di mesi di prestito-1)/(tasso di interesse/12))-numero di mesi di prestito)/(numero di mesi di prestito*(1-(1+tasso di interesse/12)^(-numero di mesi di prestito ))))).

Esistono però soluzioni più semplici. Innanzitutto, puoi utilizzare i calcolatori del prestito, molti dei quali forniscono il tasso di interesse effettivo nei risultati del calcolo. Esistono molti calcolatori specializzati e sono facili da trovare utilizzando i motori di ricerca semplicemente inserendo la frase "calcolatore di prestito". Si consiglia di confrontare i dati ottenuti su diversi siti per assicurarsi che il programma funzioni correttamente.

Il secondo modo è eseguire il calcolo da soli utilizzando un computer. Per fare questo puoi utilizzare, ad esempio, il programma Excel incluso nel pacchetto Microsoft Office, dove è presente una formula che permette di fare calcoli approssimativi in ​​pochi secondi, ma abbastanza sufficienti per un confronto preliminare dei prestiti.

Tutto quello che devi fare è copiare la seguente formula nella cella del programma:

= TASSO (nper; plt; ps)*12

E inserisci i valori richiesti. Al posto di nper (numero di periodi) è necessario sostituire il numero totale di mesi per i quali viene preso il prestito. PMT (dalla parola "pagamento") è l'importo dei pagamenti mensili alla banca su un prestito. Ps (valore attuale) – in questo caso si tratta dell’importo del prestito. Moltiplichiamo il risultato per 12 per ottenere il valore in termini annuali anziché mensili.

Supponiamo di avere solo l'entità del prestito, il tasso di interesse annuo e la durata del prestito. Quindi l'importo del pagamento può essere calcolato inserendo un'altra formula nella cella:

=PLT(scommessa;nper;ps).

Tasso - il tasso di interesse sul prestito offerto dalla banca, nper - come nel calcolo precedente, è necessario sostituire il numero totale di mesi per i quali viene preso il prestito, nper - l'entità del prestito.

Questo calcolo non tiene conto di tutti i fattori: si presuppone che non vi siano commissioni per il servizio del conto, ecc. Pertanto, queste formule possono essere utilizzate solo per una valutazione preliminare dei prestiti.

Inoltre, si raccomanda di utilizzare il tasso di interesse effettivo non come unico strumento per valutare i prestiti, ma insieme ad altri indicatori, come ad esempio

Oggi voglio raccontarvi di cosa si tratta tasso di prestito effettivo, perché è necessario, come, quale formula viene utilizzata per calcolare il tasso effettivo, come puoi calcolarlo tu stesso.

Secondo me, calcolare il tasso di interesse effettivo su un prestito oggi è semplicemente necessario per chi ha intenzione di farlo, ed ecco perché.

Ora tutte le banche utilizzano schemi diversi per generare reddito dai prestiti, non esiste più quel tasso annuale unico che poteva essere utilizzato come guida 10 anni fa e, in aggiunta a esso, ci sono molte commissioni annuali e mensili che farebbero il diavolo lui stesso si rompe una gamba. Pertanto, è molto difficile confrontare le condizioni di prestito di due banche (questo è ciò su cui contano le banche). Non basta confrontare semplicemente tassi di interesse e commissioni; bisogna tenere conto anche di molte altre sfumature che incidono sul costo reale del prestito: ad esempio la sua durata.

È proprio per poter confrontare con precisione quale banca offre le condizioni di prestito più favorevoli ed è apparso il tasso di interesse effettivo. Innanzitutto, i mutuatari più avanzati hanno iniziato a calcolarlo, quindi in alcuni paesi, anche a livello legislativo, le banche sono state obbligate a informare i propri clienti sul tasso di interesse effettivo. Allora, qual è questo indicatore?

Il tasso di prestito effettivo è l'espressione di tutti i pagamenti del prestito contenuti nei termini e nei tassi del contratto di prestito in un indicatore, ridotti a un tasso di interesse annuo comprensibile a tutti. In altre parole, questo è il tasso annuo reale che il mutuatario pagherà per l’utilizzo del prestito, tenendo conto del tasso di interesse, di tutte le commissioni, del piano di rimborso e della durata del prestito. Nel calcolo del tasso di interesse effettivo di un prestito non sono compresi i costi per i servizi legati al prestito (assicurazioni, servizi notarili, servizi di perizia, ecc.).

Il calcolo del tasso di interesse effettivo su un prestito in sé è piuttosto difficile, ma, come si suol dire, è possibile, soprattutto tenendo conto del fatto che le tecnologie attuali possono semplificare notevolmente la procedura di calcolo. Quindi, diamo un'occhiata a come calcolare il tasso di prestito effettivo.

Calcolo del tasso di interesse effettivo su un prestito utilizzando la formula.

La prima opzione tradizionale è utilizzare una formula. La formula stessa per calcolare il tasso effettivo è piuttosto complessa, ma penso comunque che sia necessario esprimerla per capire di cosa stiamo parlando.

Come puoi vedere, la cosa più difficile è calcolare il tasso effettivo su un prestito con un piano di rimborso in rendita, che le banche amano tanto utilizzare ultimamente. Perché, guardando al futuro, dirò che con esattamente gli stessi interessi e commissioni annuali su un prestito con un piano di rimborso in rendita, il tasso di interesse effettivo sarà più alto e maggiore è la durata del prestito, maggiore sarà questa differenza.

Se lo si desidera, la formula per calcolare il tasso di interesse effettivo su un prestito può essere semplificata, in generale ci sono diverse opzioni, l'importante è confrontare le condizioni di diverse banche utilizzando un'unica formula per vedere dove sono più redditizie;

Calcolo del tasso di interesse effettivo su un prestito in Excel.

Per evitare il fastidio di calcoli matematici complessi che molto probabilmente nessuno capisce (ed è abbastanza normale, non siamo tutti matematici qui), puoi utilizzare Excel per calcolare il tasso effettivo del prestito. Questo metodo è adatto, prima di tutto, a coloro che sono “amici” di questo editor di fogli di calcolo, sanno quali sono le funzioni e come usarle. Se non esiste ancora tale conoscenza, può essere ottenuta da materiali di riferimento standard, che vengono richiamati premendo il tasto F1.

L'editor di fogli di calcolo MS Excel dispone già di alcune funzioni integrate che consentono di calcolare il tasso di interesse effettivo:

– EFFETTO;

– CHISTVNDOH (XIRR);

– PMT (PMT);

Non descriverò in dettaglio tutte le opzioni per eseguire i calcoli di cui abbiamo bisogno: come funzionano queste funzioni e come dovrebbero essere utilizzate correttamente: puoi trovare queste informazioni in dettaglio nella guida di MS Excel. Ecco un esempio di calcolo del tasso di interesse effettivo utilizzando la funzione PMT:

Nella barra della formula puoi vedere come appare il formato della funzione PMT e, in base alle celle coinvolte nella formula, puoi vedere cosa calcola. Si ricorda che il valore dell'importo (nell'esempio cella B3) deve essere indicato con il segno meno.

Calcola il tasso effettivo del prestito utilizzando un calcolatore di prestito.

E infine, se sia la matematica manuale che Excel non sono adatti a te (probabilmente è così), scegli il metodo più semplice: digita "calcolatrice per il calcolo del tasso di interesse effettivo" in un motore di ricerca, apri qualcosa dai risultati della ricerca e usarlo. Vorrei fare un esempio di tale calcolo:

Lo svantaggio è che non capirai in base a quale principio lo calcola, ma forse non ti serve perché, come puoi vedere dalla formula e dalle funzioni di Excel, questa procedura non è semplice. Pertanto, confronti semplicemente i tassi effettivi sui prestiti nelle diverse banche che stai considerando e scegli l'opzione in cui questo indicatore è inferiore.

In conclusione, vorrei aggiungere che il tasso di interesse effettivo può essere calcolato non solo per i prodotti di credito, ma anche per i prodotti di deposito, ad esempio, se si prevede di calcolare l'interesse composto.

Adesso hai un’idea di cosa sia il tasso effettivo del prestito (tasso di interesse effettivo) e di come puoi calcolarlo. Spero che queste informazioni ti siano utili. Resta sintonizzato e impara a utilizzare le tue finanze personali in modo efficace ed efficiente. Ci vediamo!